2018 年有關反洗錢及恐怖分子集資義務的修訂

儲值支付工具持牌人及持牌金錢服務經營者須注意的主要事項

對《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(香港法例第615章)(「AMLO」)作出的重要修訂已於2018年3月1日生效。相關修訂的主要目的是加強香港對打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(以下簡稱「打擊洗錢」)的監管制度及令香港的監管制度符合專門制定打擊洗錢國際標準的跨政府組織《財務行動特別組織》(FATF)所提出的建議。香港於未來一年將需要面對FATF進行的相互評核,有關修訂主要針對現行AMLO的不足之處,作出改善。 相關修訂將AMLO下的打擊洗錢要求引申適用於律師、會計師、地產代理及信託或公司服務供應商,此方面的規定已獲廣泛的關注。同樣重要且不應忽略的是相關修訂亦就有關客戶盡職調查及其他行政事務的要求作出主要變更,對儲值支付工具持牌人(「儲值工具持牌人」)及持牌金錢服務經營者(「金錢服務經營者」)在AMLO下的責任產生影響。

打擊洗錢指引的修訂

香港於2016年引入儲值支付工具發牌制度,令支付服務市場内的創新技術大量湧現,對金錢服務經營者的業務模式亦產生影響。以移動應用程式為本的支付和儲值解決方案收集大量可靠的客戶數據,在需進行盡職審查但客戶沒有為身份識別的目的而親身出現的情況下,對該等數據如不加以善用實在有得物無所用之感。

就此而言,AMLO對金錢服務經營者在客戶沒有現身的情況下所要求的盡職審查責任,已由僅限於核實由該客戶提供的資料變更為可核實「該金融機構已取得的關於該客戶的資料」。

相關修訂亦將備存客戶資料記錄的規定由原來須備存最少6年的要求變更為5年,令有關規定與國際標準一致。

為簡化有關規定的執行,上述變更已反映於對工具持牌人適用的打擊洗錢監管指引内。

最終擁有人重新定義:持股25%

定義實益擁有權的界線由「不少於10%」提高至「25%以上」,表示任何人士僅在實益擁有或控制有關業務25%以上的股份或投票權的情況下始會被視為最終擁有人。此項與盡職審查有關的要求的放寬,令香港的規定在此方面與國際標準一致。

擴大評定「適當人選」的考慮因素

AMLO第30(4)(a)(ii)條的修訂將判斷任何人士是否適當人選時須予考慮的《聯合國(反恐怖主義措施)條例》(「聯合國反恐條例」)所訂罪行的類別範圍擴大,修訂前的考慮因素僅包括第7及第8條所述的違反行爲,現時涵蓋的範圍則包括聯合國反恐條例下的所有罪行。所增加須予考慮的罪行包括向恐怖分子提供武器、未有遵行保安局局長發出凍結恐怖分子財產的通知、招募或成爲受禁止實體的成員及作出虛假的恐怖主義恐嚇。

金錢服務經營者展示牌照正本的責任

AMLO新增的第39A條要求金錢服務經營者在牌照指明的處所内的一處顯眼地方,展示牌照的正本。無合理辯解而違反此項規定,一經定罪,最高可被判處罰款50,000港元。海關關長亦可對違反規例的持牌人採取紀律行動,包括公開譴責有關持牌人、命令有關持牌人採取糾正行動及命令有關持牌人繳付不多於1,000,000港元的罰款。

結語

新修訂的AMLO代表香港打擊洗錢及恐怖分子集資法例的框架與國際標準的進一步接軌。金錢服務經營者應詳細閲讀新修訂的AMLO及打擊洗錢監管指引,並實施相應的適當措施以確保符合規定的要求。儲值工具持牌人亦應審閲經修訂的打擊洗錢監管指引,確保其符合儲值支付工具發牌制度下的要求。


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